假设你是一家大型金融机构的风险经理。最近市场经历了多次'黑天鹅'事件，尾部风险凸显。你的团队正在重新评估使用VaR (Value at Risk) 和 ES (Expected Shortfall) 作为内部风险资本计量和监管报告的核心指标。请你深入分析VaR和ES在理论属性、实务应用和市场冲击应对方面的优劣，并结合当前市场环境，阐述你会如何选择或结合使用这两种风险度量方法，以更有效地管理和报告机构的整体风险。